【活動報導】

撰文 宋良音

 

八月一日舉辦的圓滿人生系列講座，邀請中華民國退休基金協會前理事長巫慧燕，深入淺出剖析高齡社會的退休挑戰，暢談財務自由到樂活善生，讓退休不再是人生的終點，而是能成為第三人生的燦爛起點。

 

二○二五年台灣進入超高齡社會，根據國發會統計六十五歲以上佔十九．二％，到了二○七○年將高達四十六．五％，人口結構改變加上醫療進步所帶來的長壽風險(註1)，因此退休後最容易被低估的危機就是錢比人先走， 由於目前退休後存活逾三十年，其中可能隱含通膨隱患、失能長照費用(註2)、慢性病醫療激增、獨居孤老危機，因此如何從現在開始規劃財務、健康、社交退休幸福黃金三角實為重要。

巫慧燕提及台灣退休金三大支柱體系分別為國家強制保障（勞保、勞退、國民年金、軍公教月退）、雇主提撥制度和個人自主儲備，其中前兩大支柱，依職業別對象適用之退休金制度，雖然涵蓋面廣但是永續性和充足性不足，因此仍需仰賴妥善的第三大支柱——個人理財儲蓄機制，包含基金、投資型、利變年金、醫療保險商品等等，只要越早起步，就能以複利滾存的方式讓財富增值更加顯著。

正因為真正的財富規劃，應是全人生命的規劃，因此到了人生下半場使用安養信託不失為好選擇。二○一六年金管會就開始鼓勵銀行發展此業務，現在很多銀行都有完整的方案，只要在認知健全時（五十五至六十五歲），將財產（包含不動產、保險金、有價證券等）交付信託機構管理，依照事前約定，不但可以撥付生活費、醫療費、入住機構費用，更因為是被專業機構保護，可以保障老後生活不被詐騙或侵占，且按意志執行，並減輕子女壓力。

 

除了讓你自己的錢幫你照顧自己的「安養信託」，讓人替你守護意志的「意定監護」也同等重要，只要在意識清楚時，以公證契約指定一位「意定監護人」， 在未來被法院認定喪失意思能力時，就能代理處理你的財產和人身照顧事務。而這和法定監護的差異在於不是由法院指定（通常是家人），而是你信賴且有能力執行的人(註3），如此一來就能主動掌控，避免紛爭，也是對自己和家人最好的保護。

當我們將生命從全人生命的規劃著眼，我們需要逆向思考，因此預立遺囑與預立照護計畫（ACP），不應再是避諱的話題。目前合乎民法規定的五種遺囑類型分別是自書、代筆、口授、公證、密封遺囑，可將財產分配( 需注意法定特留份)、遺贈、公益安排、設立遺囑信託與指定遺產執行人做妥善的紀錄，簽署時需要有日期與本人的簽名方可生效。

 

另外簽署ACP是讓個人在意識清醒時，思考並表達未來失能或臨終時的醫療照護意願，並確保這些意願被家人和醫療團隊理解與尊重。所以ACP不是不吉利的事，反而是對自己和家人最大的愛。研究顯示，有做ACP的人，臨終時更少痛苦，家人也更少後悔。

 

巫慧燕表示，當我們能夠在健康時勇敢討論死亡，預先做好預立文件（立遺囑、意定監護），並了解安寧緩和醫療，就能逐步邁向善終，除這些看得到的實質文件，若是在情感傳承上做到道謝、道歉、道愛與道別，這將會成為給摯愛最珍貴的傳承禮物，也同時讓生命得以圓滿。

 

註1：內政部2025年公布國人的平均壽命為81.27歲，其中女性84.75歲、男性77.93歲。

註2：平均需照顧7.3年，若需機構照護7年，總費用約462-672萬。

註3：意定監護，是為失智做準備的方式，指定的對象可以是家人、朋友、律師、社工，甚至法人，如公益組織。